2012年资产信托契约(3)

券等有价证券上，或企业的股权、房地产或期货等投资项目上，以求分散和降低投资风险并达到本基金资本的较大增值。
　　　　2．本基金在初始阶段，证券投资将以上市交易的股票和债券为主。并以深圳、上海两地市场为主。为了更好地利用投资机遇，本基金也可以参与非上市公司的股权收购及合作开发经营房地产等业务。
　　　　3．本基金的投资规模或范围有下列限制：
　　　　　　（1）投资于股票的资金不超过本基金该会计年度初资产净值的80％，投资于债券的比例不超过40％，投资于非上市公司的股权不超过30％，房地产和期货等其它类投资不超过40％；
　　　　　　（2）投资于任一上市公司的股票或其它任何一种证券的总金额不超过本基金年初资产净值的10％；投资于任一上市公司股票或其它证券的数额不超过该公司该种股票或证券发行总数额的10％；
　　　　　　（3）本基金不能投资于其它各类基金所发行的单位或受益凭证，不能以本基金资产为他人提供担保，不能投资于承担无限责任的项目；
　　　　　　（4）本基金不能对外放款，但等待投资时机的款项可对外短期拆借，拆借余额不能超过本基金年初资产净值的25％；
　　　　　　（5）经理人在未获得信托人书面同意前，不得将本基金资产投资于经理人自己的股东拥有30％以上股权的企业或项目上。
　　　　4．在下列情况下，如果本基金的任何投资已超出上述投资限额，经理人无须对该投资额进行调整（包括无须减少或追加投资或作其它资产配置）：
　　　　　　（1）由于本基金全部或部分资产升值或贬值，或由于某种市价变动的原因而造成该项投资额超过上述限额时；
　　　　　　（2）由于受投资的企业出现兼并、重组、分立、转让等情况而造成该项投资额超限时；
　　　　　　（3）由于本基金在经营活动中支出或收入一定款额而造成该项投资额超限时。
　　　　5．经理人或其关连人在未获得信托人书面同意前，不得以其本人名义与本基金发生投资往来关系。
　　　　6．本基金存放在信托人或经理人或关连人处的现金存款的利率不得低于当期同业的存款利率水平。
　　　　7．经理以可随时根据经营需要决定某一投资项目或随时将部分或全部投资项目变现后将资金转作其它用途。
　　　　8．上述一切投资活动均应遵循市场通常交易方式进行，除非经理人认为有必要采用对本基金并无不利的其它交易方式，但须得到信托人同意。
　　　　9．信托人有权拒绝接受其认为不符合本契约规定的投资或其它财产，并可要求经理人及时采取措施，将不符合本契约规定的投资或财产加以替换。
　　　　10．经理人只有在本基金成立并经信托人书面同意后才可开展投资经营活动。
第六条　资产估值规则
　　　　1．本基金单位上市后每月的第一个证券交易日为本基金资产和基金单位的估值日。
　　　　2．本基金资产和基金单位的估值遵循深圳市的会计准则、参照国际惯例并遵照本契约的有关规定进行。
　　　　3．本基金资产价值的数额应按下列基准确定：
　　　　　　（1）任何上市的或挂牌的证券投资项目的价值应按该投资市场计价日相等投资份额的收市价计算，但下列除外：a．如果上述投资市场不止一处，则按主要投资市场的收市价计算；b．如果出于某种原因在一定时间内无法从上述投资市场中获得价格数据，则按前一计价日价格计算或视需要暂停估值；c．如果投资项目须负担利息而上述价格资料并未包括该应计利息部分，则在对该投资项目计算时应将至计价日止的应付利息部分预先扣除。注：如果经理人循上述途径所获得的并据称是最新资料的价格与实际价格有误差，经理人不对此差错承担任何责任。
　　　　　　（2）任何未上市债券或短期商业票据以买进成本加上自买进次日起至计价日止应收利息为准计算。
　　　　　　（3）银行存款及类似货币性资产的价值应按其票面值加上至计价日止应收的利息为准计算。
　　　　　　（4）任何已达成价格协议但尚未实施的需要依约交割的投资或其它财产的价值应按该投资或财产权责发生后应具有的价值来计算。
　　　　　　（5）股权或其它未清算的投资项目按该项投资原始成本加上依预期利润值计至计价日止应能获取的利润数来计算。
　　　　　　（6）除上述投资或财产项目之外应收付的债权债务按至计价日止应收回或应付的数额进行计算。
　　　　　　（7）按规定在本基金资产中待摊或预提的所有规费或其它支出金额，应按上月月末余额减去上月月末至计价日止应摊销部分或加上至计价日止应预提部分后，余额计入本基金资产总额来计算。
　　　　4．本基金资产按上述方法估值后，如果资产价值大于帐面值，增值部分作为重估盈余入帐；如小于帐面值，则从重估盈余中扣除。
　　　　5．将按上述方式